追風箏的小孩

一、針對勞保、勞退、健保，員工分別要繳多少錢？

1. 勞保費用

45,800元(勞保級距上限) x 11% x 20% = 1,007元/月

【註】：費率逐年調漲，目前11%，2027年可能上調至13%

2. 勞退費用

150,000元(勞退級距上限) x 自提6% = 9,000元

3. 健保費用

219,500元(健保級距上限) x 5.17% x 30% = 3,404元

二、針對勞保、勞退、健保，雇主分別要繳多少錢？

三、勞保年金何時可領？領多少錢？

1. 勞保：法定請領年齡65歲，可提前或延後5年

(1). 工作未滿15年：必須一次領出，稱「老年一次金」

老年一次金金額 = 平均月投保薪資級距 x 年資

45800 x 工作10年 = 458,000元

(2). 勞保+國民年金繳超過15年，可月領

月薪平均45800元，工作40年為例 (65歲領年金)
公式1.  45800 x 40 x 0.775% +3000 = 17198元/月
公式2.  45800 x 40 x 1.55% = 28396元/月

公式2較優，勞保是月領28396元。

【註】：若提早5年， 45800 x 35 x 1.55% x 0.8 = 19877元/月

2. 勞退：60歲可領

工作40年，若勞退基金報酬率2.9%，平均餘命24年

可從勞工退休金網站試算，累積總收益215.6萬元，每月可領10377元。

四、退休金選擇月領？一次領？

月領較好！ 除非家族DNA特別好，高齡機率特別高

1. 月領8年即可還本(平均領24年)

2. 若提早過世，差額可由遺屬領回

3. 若提早過世，可改領遺屬年金(半薪)

4. 年金金額會隨物價指數調整(達5%就調，約6年調一次)

五、勞保年金是提早領好？延後領好？

1年差4%，但提早領等於已先多領，應比較領回總數。

總數比較公式   65+25+b (指提早或延後幾年)

提早5年領→活超過85歲，領取總數才被追上

法定65歲領→活超過90歲才被追上

延後5年領→活超過95歲才被追上

結論：提早5年領較好，除非你有把握你會很長壽

六、勞保和勞退的錢都放哪？報酬率？

勞保：把所有人的錢放在一起管理，交由專業投信代操，年化3.54%

勞退：每個人分別有一個獨立帳戶，交由專業投信代操，年化2.9%

以上統計至2017年數據，投資績效…不強。

(長期投資股票報酬率6%~10%、美金定存報酬率2%~3%)

七、勞保和勞退基金會不會破產？

勞保是保險，把所有人的錢集中管理，而且承諾月領金額高、投資報酬率又低，加上人口減少、老年人口增加、壽命延長。近年數據來看，勞保保費收入11%，但每年支出約20%，以保險來說，它是一個沒經過精算的保險，不久後可能會破產。

勞退是獨立帳戶，你的錢不會跟別人的錢混在一起，不會破產。

八、勞保破產的補救之道？

1. 增加勞保保費，費率由10%逐年上調，目前11%，未來調至17%

2. 政府每年撥付200億填補

3. 政府承諾最後償付 (民間保險公司都不會讓它倒了)

4. 修法延長退休年金請領年限或減少年金給付金額(可能性較低)

九、勞退應該自行提撥嗎?

要要要！而且最好提到最高6%

1. 節稅考量

2. 強迫儲蓄，累積退休金

3. 代操盈算自己，虧損也不怕(享2年期定存保證收益)

十、提醒：勞保不要在月底最後一天退保

3/31退保(有薪)，4/1(無薪)才能申請，5月底才領得到年金

多保1天，少領1個月